AGIPI AXA Prévoyance et Patrimoine

Tous mes Voeux et Plus Encore.......

2013-01-13T01:10:00.002-08:00

Pierre-jean GALERNE

Agent Général AXA Prévoyance & Patrimoine
Particuliers / Professionnels / Entreprises

http://pjgalerne.blogspot.fr/

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Lettre d'information : AXA EXCLUSIV

2013-01-05T07:14:00.001-08:00


	Bonjour, Parce que, nous nous sommes engagés à vous informer régulièrement sur des sujets utiles à la gestion de votre épargne. Aussi, aujourd’hui, nous avons le plaisir de vous adresser Patrimoine & Perspectives, le dernier numéro de la lettre des clients AXA Exclusiv. Cordialement Pierre-Jean GALERNE Agent Général Prévoyance et Patrimoine

	POINTS CLÉS
	L'OPCI, une sérieuse opportunité de diversification
		L'Organisme de Placement Collectif Immobilier (ou « OPCI ») est un produit financier permettant d'investir en immobilier dans le cadre favorable de l'assurance vie. Aujourd'hui plus que jamais il doit être considéré avec attention. › Lire la suite

	ZOOM SUR...
	Qu'est-ce qu'un indicateur de référence ?
		Les indicateurs de référence sont généralement mentionnés dans les prospectus visés par l'AMF(1), et leurs performances doivent figurer dans les reportings des OPCVM. Une notion qui mérite d'être précisée. › Lire la suite

	N'OUBLIEZ PAS VOS PETITS-ENFANTS
		La 2ème loi de finances rectificative pour 2012 (2) vient d'alourdir la fiscalité des donations et des successions notamment en ce qui concerne les enfants. Ces mesures sont applicables depuis le 18 août dernier. Tout n'est pourtant pas si noir puisqu'il existe des solutions simples pour ne pas subir la hausse des droits. › Lire la suite

(1) l'Autorité des Marchés Financiers
(2) Loi n° 2012-958 du 16 août 2012 de finances rectificative pour 2012, JORF n°0190 du 17 août 2012

* Nº Orias : 07034965
Registre d’Immatriculation des intermédiaires d’assurances : http://www.orias.fr

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M GALERNE PIERRE JEAN
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Les principales mesures du Projet de Loi de finances

2012-12-18T01:20:00.000-08:00

Le projet de loi de finances 2013 prévoit une hausse significative de la fiscalité pour les ménages.

Loi de finances 2013 : imposition sur les revenus 2012

Nouvelle tranche d'imposition

Une nouvelle tranche s'ajoute au barème progressif de l'impôt sur le revenu à partir de 2013. Un taux marginal de 45% concernera les revenus compris entre 150 001 € et 1 000 000 €. Cette nouvelle tranche sera applicable dès la prochaine déclaration d'imposition sur les revenus 2012.

Barème impôt 2013 (applicable sur les revenus perçus en 2012)

Tranches d'imposition	Taux marginal d'imposition
Jusqu'à 5 963 €	0,00 %
De 5 964 € à 11 896 €	5,50 %
De 11 897 € à 26 420 €	14,00 %
De 26 421 € à 70 830 €	30,00 %
De 70 831 € à 150 000 €	41,00 %
De 150 001 € à 1 000 000 €	45,00 %
Au-delà de 1 000 000 €	75% sur les revenus d'activité
(source : PLF2013, economie.gouv.fr)

Contribution exceptionnelle

Pendant 2 ans (sur les revenus 2012 et 2013), les contribuables dont le revenu dépasse le million d'euros seront redevables d'une taxe exceptionnelle de 75% sur leurs revenus (hors revenus du capital). Cette nouvelle tranche d’imposition marginale n’intègre pas la contribution exceptionnelle de 4% sur les hauts revenus.

Suppression définitive de l'indexation de barème sur l'inflation

Appliqué depuis deux années, le gel de l’indexation du barème progressif de l’impôt sur le revenu sera définitivement supprimé en 2013. Cependant, afin de préserver les ménages modestes qui risquent de voir leurs impôts augmenter en cas de revalorisation de leurs salaires, une décote sera appliquée sur les deux premières tranches (revenus imposables inférieurs à 26 420 €).

Loi de finances 2013 : fiscalité des placements

Placements à revenus fixes

Depuis le 1^er janvier 2012, il n'est plus possible de choisir entre une imposition au Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL) et le barème progressif de l'impôt sur le revenu. Ainsi, les intérêts perçus sont imposés en fonction du taux marginal d'imposition de l'épargnant. Le prélèvement forfaitaire supporté en 2012 ouvrira ainsi droit à un crédit d’impôt, le cas échéant restituable.

A compter du 01/01/13, un acompte de 24 % sera prélevé à la source par la Banque. Les contribuables dont le revenu fiscal de référence est inférieur à 25 000 € (pour une personne seule) pourront demander à être dispensés du prélèvement de l’acompte, à condition d’en faire la demande auprès de la Banque avant le 31.03.2013 accompagnée d’une attestation sur l’honneur qu’ils remplissent les conditions pour en être dispensés.

Cet acompte sera imputable sur l’IR dû au titre de l’année de perception des revenus.

Les prélèvements sociaux au taux de 15.5 % restent toujours dus.

Seuls les ménages déclarant moins de 2 000 euros d'intérêts annuels pourront, sur demande, conserver une taxation forfaitaire de 24%.

La déduction d'une partie de la CSG reste possible, mais la part de CSG déductible baisse, pour passer de 5,8 à 5,1%.

Imposition des intérêts de placements selon le barème progressif de l'IR

Tranche marginale d'imposition sur le revenu	5,50%	14,00%	30,00%	41,00%	45,00%
Prélèvements sociaux	15,50%
Taux d'imposition 2012(*)	20,68%	28,69%	43,76%	54,12%	-
Taux d'imposition 2013(*)	20,72%	28,79%	43,97%	54,41%	58,20%

(*) Après déduction de la CSG

Les dividendes

Comme pour les placements à revenus fixes, depuis le 1er janvier 2012, il n'est plus possible de choisir entre une imposition au Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL) et le barème progressif de l'impôt sur le revenu. Ainsi, les dividendes perçus sont imposés en fonction du taux marginal d'imposition de l'épargnant. Le prélèvement forfaitaire supporté en 2012 ouvrira ainsi droit à un crédit d’impôt, le cas échéant restituable.

A compter du 01/01/13, un acompte de 21 % sera prélevé à la source par la Banque. Les contribuables dont le revenu fiscal de référence est inférieur à 50 000 € (pour une personne seule) pourront demander à être dispensés du prélèvement de l’acompte, à condition d’en faire la demande auprès de la Banque avant le 31.03.2013 accompagnée d’une attestation sur l’honneur qu’ils remplissent les conditions pour en être dispensés. Cet acompte, prélevé sera imputable sur l’IR dû au titre de l’année de perception des revenus.

Les prélèvements sociaux au taux de 15.5 % restent toujours dus.

Autre modification pour 2013, la suppression de l’abattement fixe sur les dividendes:

- 1 525 € pour un célibataire,

- 3 050 € pour un couple.

En revanche, l'abattement non-plafonné de 40% sur les dividendes est conservé.

Les plus-values mobilières

Pour les cessions réalisées à compter du 01/01/2012, l’ensemble des gains de cession de valeurs mobilières et de droits sociaux soient imposés au taux de 24 % (au lieu de 19%), hors prélèvements sociaux (15.5%).

A compter de 2013, les plus-values réalisées, lors de la cession de titres, seront également soumises au barème progressif de l'impôt sur le revenu et l’imposition au taux proportionnel de 19% supprimé. Toutefois, des abattements permettront une dégressivité de l'imposition en fonction du temps de détention des titres :

- 20% entre 2 et 4 ans dès 2 ans de détention,
- 30 % entre 4 et 6 ans de détention,
- 40% au-delà de la 6ème année de détention.

Des mécanismes de report et d’exonération ou de maintien au taux de 19 % sont mis en place pour les actionnaires créateurs, investisseurs ou entrepreneurs détenteurs de plus de 10 % du capital de leur entreprise, sous conditions de réinvestissement ou de détention.

Loi de finances 2013 : plafonnement des niches fiscales à 10 000 €

Les avantages fiscaux liés aux niches fiscales seront plafonnés à 10 000 € en 2013. Cette mesure concernera une vingtaine de niches fiscales: investissement immobilier, emploi de salarié à domicile (garde d'enfant, aide-ménagère, etc.), équipement de l'habitat en faveur du développement durable, intérêts d'emprunt immobilier, FIP, FCPI…

Certaines niches fiscales échappent néanmoins au plafonnement et conservent pleinement leurs avantages :
-   l'investissement en Outre-mer (Girardin industriel),
-   l'investissement dans l'audiovisuel et le cinéma (SOFICA),
-   le dispositif Malraux (restauration de bâtiments classés).

Loi de finances, ISF : retour de l'ancienne formule

Les contribuables dont le patrimoine dépasse 1 310 000 € seront soumis à l’Impôt Sur la Fortune (ISF). Le calcul de l’ISF à payer sera effectué pour les sommes déclarées à partir de 800 000 €.

Barème ISF 2013

Tranches d'imposition	Taux d'imposition
Jusqu'à 800 000 €	0,00%
De 800 001 € à 1 310 000 €	0,50%
De 1 310 001 € à 2 570 000 €	0,70%
De 2 570 001 € à 5 000 000 €	1,00%
De 5 000 001 € à 10 000 000 €	1,25%
Plus de 10 000 000 €	1,50%
(source : PLF2013, economie.gouv.fr)

Le projet de loi de finances 2013 n’est pas encore définitivement voté par les 2 assemblées et les différentes mesures exposées ci-dessus restent donc soumises à modifications.

Bien Cordialement

Pierre-jean GALERNE
Agent Général Prévoyance & Patrimoine
AGIPI AXA Banque Gestion Privée

Tel : 01 48 76 16 48

N° ORIAS ^(*) : 07 034 965

SCPI Fiscale, de Rendement, de Nue-Propriété ou Malraux laquelle répond à votre besoin ?

2012-10-17T11:52:00.000-07:00

Qu’est-ce qu’une Société Civile de Placement Immobilier (SCPI) ?

Il s'agit d'une propriété collective de biens immobiliers détenus par une société civile

La SCPI fonctionne selon le principe de la gestion collective pour compte de tiers

§Le gérant de la société collecte des capitaux auprès des épargnants (associés) qu’il investit dans des actifs immobiliers. Les associés sont porteurs des parts de la SCPI et perçoivent des revenus réguliers issus des loyers perçus par la société .

Investir dans une SCPI, Pourquoi ?

L'investissement en SCPI permet de répondre à différents besoins, chaque SCPI à sa spécificité :

- Percevoir un revenu régulier (SCPI de rendement)

- Diminuer ses revenus fonciers (SCPI de déficit foncier)

- Réduire ses impôts (SCPI fiscale Scellier ou Malraux)

- Accroitre son patrimoine sans augmenter son ISF (SCPI en Nue-propriété)

- Bénéficier des avantages fiscaux de l'assurance-vie (OPCI )

Quels sont les avantages ? :

§- Une gestion déléguée : l’investisseur se repose sur l’expérience de la société de gestion qui assume la gestion immobilière

- Les risques sont mutualisés sur les différents secteurs d’investissement immobilier (commerces, bureaux, centres commerciaux, entrepôts, résidentiel, Malraux…)

§- Un investissement au comptant ou finançable par crédit,

§

- Un Placement parmi les meilleurs niveaux de rendement sur le long terme.

Toutes les SCPI ne répondent pas au même besoin, il est important d'investir en tenant compte de l'optimisation nécessaire à votre situation Patrimoniale, Successorale, Financière et Fiscale.

Restant à votre disposition,

Bien Cordialement

Pierre-jean GALERNE
Agent Général Prévoyance & Patrimoine
AGIPI AXA Banque Gestion Privée

Tel : 01 48 76 16 48

N° ORIAS ^(*) : 07 034 965

INVITATION Carrefour des Entreprises de l'Est Parisien CAREEP

2012-10-06T02:41:00.001-07:00

Bonjour,

Le mardi 16 octobre 2012 se tiendra le salon du CAREEP au Palais des Congrès Paris-Est Montreuil - 128, rue de Paris - 93100 MONTREUIL (métro Robespierre)

Carrefour des Entreprises de l'est Parisien 16 Octobre 2012

A cette occasion vous pourrez rencontrer et dialoguer avec des exposants, essentiellement des départements de la Seine-Saint-Denis, du Val-de-Marne et de la Seine et- Marne, afin de leur permettre de promouvoir leurs activités et de faire des affaires ensemble.

1500 entreprises représentées par leurs clubs, et ainsi 200 exposants seront présents lors de cet évènement.

Notre cabinet présent depuis l'origine au CAREEP a le plaisir de vous inviter à nous rejoindre entre 8h00 et 18h00.

A Mardi

Pierre-jean GALERNE
Agent Général Prévoyance & Patrimoine
Particuliers / Professionnels / Entreprises

AGIPI AXA Banque Gestion Privée

Tel : 01 48 76 16 48

Vous souhaitez investir dans l’immobilier et bénéficier des avantages de l’assurance vie

2012-10-02T09:02:00.002-07:00

Comment investir dans l'immobilier et diversifier votre épargne ?

AXA Selectiv’ Immo, un nouveau moyen d'investir dans l'immobilier

Vous souhaitez investir dans l’immobilier dans le cadre de l’assurance vie et diversifier votre épargne ?
L'OPCI AXA Selectiv’ Immo vous permet d’accéder autrement aux opportunités du marché immobilier, en toute simplicité.

Le saviez-vous ?

47 % des ménages français considèrent l'immobilier comme le meilleur placement pour leur épargne.
Source : les cahiers de l'épargne - 2012

Vos avantages
Accédez à l’immobilier d’entreprise
Vous investissez selon votre budget sur un marché aujourd’hui accessible principalement aux professionnels de l’immobilier ainsi qu’aux investisseurs avertis.
Comparé à l’immobilier résidentiel, son rendement est historiquement supérieur
Vous bénéficiez de l’expertise des professionnels d’AXA REIM SGP, la société de gestion d’AXA Selectiv’ Immo. Ils gèrent pour vous, au quotidien, votre investissement dans l’OPCI.

Optez pour un placement sur le long terme dans un cadre fiscal avantageux
L'OPCI AXA Selectiv’ Immo est disponible dans un contrat d'assurance vie.
Ainsi, vous :
- investissez sur le long terme,
- bénéficiez du cadre fiscal de l’assurance vie
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Une durée de placement de 8 ans minimum est recommandée.

Découvrez une nouvelle opportunité pour diversifier votre patrimoine
AXA vous propose aujourd’hui, dans certains contrats d’assurance vie, d’investir sur une unité de compte AXA Selectiv’ Immo adossée à l’Organisme de Placement Collectif Immobilier (OPCI) du même nom.

AXA Selectiv’ Immo est le plus important OPCI Grand Public du marché par la taille totale de ses actifs.
Il est investi majoritairement dans des actifs immobiliers, notamment dans le secteur tertiaire (commerces, bureaux, etc).
Cette allocation est complétée par des actifs financiers (actions, obligations de sociétés foncières cotées et produits monétaires).
AXA Selectiv’ Immo permet de confier la gestion de son investissement à une équipe de professionnels expérimentés.

Pour plus de détails,

Appelez le 01 48 76 16 48

Pierre-jean GALERNE
Agent Général AXA Prévoyance & Patrimoine
Particuliers / Professionnels

Code Agent : PA30180
Code des assurances N° ORIAS(*) : 07 034 965
Code des marchés financiers N°:10906321440OF

^(*) Registre d’Immatriculation des Intermédiaires d’Assurances : http://www.orias.fr

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Contribution exceptionnelle

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Placements à revenus fixes

Imposition des intérêts de placements selon le barème progressif de l'IR

Les dividendes

Les plus-values mobilières

Loi de finances 2013 : plafonnement des niches fiscales à 10 000 €

Loi de finances, ISF : retour de l'ancienne formule

Barème ISF 2013

SCPI Fiscale, de Rendement, de Nue-Propriété ou Malraux laquelle répond à votre besoin ?

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