Il Consiglio federale

I relatori erano di prim’ordine: Aldo Polito direttore centrale accertamento dell’agenzia dell’entrate Roma, Francesco Mucciarelli professore di diritto penale all’Università Bocconi, Renzo Parisotto della commissione tributaria ABI e i signori Severino Pugliesi e Stefano Sala del Credit Suisse di Lugano.

La giornata è stata magistralmente diretta dal Presidente dell’Associazione Bancaria Ticinese Claudio Generali.

A differenza della Svizzera, i reati fiscali in Italia sono anche reati penali.

Ciò ha gravi conseguenze non soltanto per gli evasori dell’erario, bensì per tutte quelle persone che mettendo a disposizione le loro strutture finanziarie hanno in un certo senso concorso all’occultamento dei capitali.

Il professor Mucciarelli ha più volte sottolineato durante la sua relazione che non c’è nessuna ragione per distinguere un rapinatore da un evasore fiscale, cosicché se il concorso morale (cioè la possibilità di condannare anche chi consiglia il delinquente) vale per i complici del primo, lo stesso deve valere per il complice del secondo.

Tutto ciò è poi rafforzato dal richiamo dell’art. 112 della Costituzione Italiana il quale con una formula lapidaria afferma “il Pubblico Ministero ha l’obbligo di esercitare l’azione penale”.

Di conseguenza, scoperto l’evasore, il Pubblico Ministero non può fare a meno di procedere contro di lui e contro tutti quelli che l’hanno aiutato, anche solo tramite consigli. In una definizione così larga di concorso morale, nessuno degli operatori finanziari della Piazza di Lugano siano essi fiduciari, gestori patrimoniali, o funzionari di banca può sentirsi al sicuro.

Tuttavia anche le banche stesse sono delle persone e quindi esse stesse sono suscettibili di subire l’azione penale.

La perquisizione del 21.12.2014 presso gli uffici del Credit Suisse di Milano suscita un grosso problema.

La guardia di finanza ha scoperto tra 900 e 1’000 false assicurazioni del Credit Suisse Bermuda destinate a frodare il fisco italiano.

È noto che nei mesi precedenti l’entrata in vigore dell’Euroritenuta, molte banche tra cui il Credit Suisse si sono affrettate a inventarsi degli strumenti para giuridici da offrire ai loro clienti a scopo di incitarli a non pagare l’Euroritenuta.

L’iniziativa non è venuta dai clienti, bensì dalle banche stesse che si sono fatte parte diligenti nell’offrire sistematicamente ai loro clienti, che spesso non avevano nessuna idea al proposito, la possibilità di sfuggire alla tassazione.

A questo punto è stata posta nella sala la domanda se le banche svizzere dovevano attendersi un’alluvione di procedimenti penali da parte di Pubblici Ministeri italiani.

La risposta è stata sorprendente.

Il Professor Mucciarelli, anziché sfoderare l’obbligatorietà dell’azione penale cavallo di battaglia della sua relazione, ha abbassato la testa e si è messo distrattamente a scarabocchiare il suo taccuino. Altri relatori hanno sussurrato che le banche non subiranno nessun’azione penale poiché la diplomazia svizzera si è messa in moto.

Bene è giusto e utile che la diplomazia svizzera si metta in moto per ridurre a cartastraccia l’obbligatorietà penale contro le banche. Tuttavia poiché alla base del principio dell’obbligatorietà dell’azione penale sta il principio dell’uguaglianza sancito dall’art. 3 Cost, sarebbe perlomeno auspicabile che l’inazione del Pubblico Ministero valga non soltanto per le banche svizzere, bensì anche per i clienti traditi.

Dopo aver illegalmente permesso la trasmissione dei dati dei propri clienti in Italia, il Credit Suisse ora ha approntato una Take Force di funzionari preposti ad aiutare questi clienti nella raccolta della documentazione da sottoporre alle Autorità fiscali e penali italiane. Un po’ poco a dire il vero.

Precedentemente avevamo già mostrato questi sistemi che hanno alla fine danneggiato la piazza finanziaria svizzera.
http://www.rossi.pro/cslb/918/euroritenuta-tremonti-svizzera-ticino-e-lugano/

Ora cos`è capitato?
È capitato che il Credit Suisse, verosimilmente via Bermuda, ha portato a Milano i nomi segreti degli investitori italiani che ora si vedono attaccati, multati e coinvolti in procedure penali.
Costoro potranno provare a rifarsi contro il Credit Suisse che violando il segreto bancario (che in Svizzera rimane penalmente protetto) li ha traditi.
La giurisprudenza non ha ancora trattato casi simili in Svizzera.
In Liechtenstein una banca fu condannata, mentre negli USA le banche furono assolte poiché i tribunali dissero che un danno fiscale non costituisce un danno riparabile.
So che l’UBS ha preparato delle perizie giuridiche per fare fronte a simili eventualità.

Dopo le accuse dei pentiti, la condanna penale di Raoul Weil sembrava scontata.

Invece è arrivata l’assoluzione.

Die sono le ragioni di questo sorprendente finale.

Da una parte il patto segreto OSPEL-SEC (Securities and Exchange Commission) secondo il quale l’UBS e i dirigenti di medio e basso livello dovevano essere dati in pasto alle autorità penali e fiscali USA in cambio dell’impunità dei vertici, cioè della cricca OSPEL.

D’altra parte – come mi ha raccontato un banchiere di alto livello –  il fatto che Raoul Weil ha verosimilmente accettato di trasformarsi in pentito segreto alle dipendenza delle autorità americane; dall’alto delle sue immense informazioni insider avrà verosimilmente confessato e denunciato segretamente clienti americani, banchieri e gestri patrimoniali svizzeri?

– See more at: http://www.rossi.pro/sito/?p=3805#sthash.KoYyhPPR.dpuf

Dopo essere comparso incatenato mani e piedi – con una precisa strategia per umiliarlo e distruggerlo, Raoul Weil al beneficio della cavigliera elettronica in cambio di una cauzione di USD 10,5 milioni, compare oggi davanti al tribunale della Florida per avere aiutato 20’000 cittadini americani a fregare il loro fisco.

Perché gli americani si accaniscono tanto contro la Svizzera?

La domanda è stata posta durante una cena conviviale da un alto funzionario svizzero a un alto funzionario USA. Lo Svizzero ha aggiunto: siamo una piccola nazione, non abbiamo mai fatto del male a nessuno, siamo sempre stati pro-americani; sapete benissimo anche voi, che Israele e l’Inghilterra per esempio hanno i conti innominati, il segreto bancario e di fatto, aiutano il riciclaggio di denaro sporco molto di più delle nostre banche, che hanno davvero fatto molti progressi.

La risposta è stata; attacchiamo la Svizzera perché voi siete ricchi, colpevoli e soprattutto soli. Gli inglesi hanno versato il loro sangue accanto al nostro e i loro soldati sono seppelliti nei cimiteri militari accanto ai nostri; gli israeliani sono sostenuti dalle lobbie americane e sono nostri alleati strategici in medio-oriente.

Voi siete ricchi, colpevoli e soli, quindi attaccabili.

Ecco la chiave della condanna al numero 3  di UBS

Download (PDF, 225KB)

“Berna 4 aprile 2012; concerne: attuali trattative con gli USA riguardo a questioni finanziarie – cooperazione delle banche con le autorità degli Stati Uniti. Le banche svizzere coinvolte in procedimenti negli Stati Uniti sono autorizzate secondo l’art. 271 cpv. 1 CPS a difendere i loro interessi,  in particolare divulgando i loro metodi di lavoro compresi (se richiesto) i relativi dati concernenti gli impiegati di banca e i terzi interessati, ma non quelli dei clienti. Ciò nell’ambito degli affari transfrontaglieri con gli USA. Questa autorizzazione resta in vigore fino al 31 marzo 2014 e può essere prolungata”.

I consiglieri delle banche e del Consiglio federale minimizzano, ma sono in mala fede.

Una banca della Piazza finanziaria ticinese ha fatto strame di questi “consiglieri di comodo”. Seguendo il nostro consiglio, dopo lo scellerato OK del Consiglio federale ha inviato una lettera a tutti i suoi dipendenti dove si legge

“Pur non avendo mai fornito consulenza attiva finalizzata
all’evasione fiscale alla propria clientela americana, la nostra Banca, alla luce dei
recenti episodi, sconsiglia vivamente ai collaboratori di recarsi in viaggio
negli  USA.”

Più che possibile, è infatti probabile che le autorità americane trasferiscano i nomi ricevuti (sono più di 10’000!) sulle liste dell’Interpool cosicchè un arresto potrebbe avvenire in Italia Germania Francia etc. Poi ci si trova ammanettati negli USA e obbligati a fare la “spia” per potere uscire.

Gli impiegati di banca devono dunque difendersi, rifiutando l’invio dei loro nomi in America, all’occorrenza con l’aiuto del Pretore.

Lo si può fare evitando di finire in disgrazia davanti al datore di lavoro.

Inoltre la (scellerata) autorizzazione del Consiglio federale non elimina la responsabilità civile delle banche che danneggiano i loro dipendenti o i loro conoscenti.

Nella Svizzera-Romanda si è recentemente costituita l’associazione Swiss Respect che ha già avuto una certa eco anche sull’AGEFI.

Come ho rilevato in un articolo del 21 settembre 2012 pubblicato sul Corriere del Ticino circa l’avvenire della Svizzera italiana e la Scuola di cui dovrà assolutamente dotarsi, la Svizzera ha alzato bandiera bianca.

La banca BNP Paribas (Suisse) SA, succursale di Lugano si appresta a dare il ben servito a una quarantina di suoi dipendenti.

Dal 2010 circa 20 banche hanno chiuso i battenti nella Svizzera-italiana con una perdita di quasi 1000 posti di lavoro.

Secondo un autorevole direttore generale di una grande banca, spie germaniche operano già sul territorio svizzero alla caccia di pennette USB cariche di nomi di clienti.

Di fronte a questa valanga il governo nazionale e quelli cantonali si muovono goffamente o non si muovono del tutto.

Con i soliti consiglieri superbi (ma alla prova dei fatti ben più incapaci di quanto si poteva immaginare), il Segretario di Stato Michael Ambühl non ha capito che il più grave errore consiste nell’offire garanzie a chi non cesserà mai di chiederne.

Gli Stati Uniti dopo aver imposto due anni fa la revisione del trattato di doppia imposizione per ottenere il trasferimento automatico dei dati bancari, richiedono ora anche i dati dal 2001 in poi, cioè in modo illegale e retroattivo.

Il primo cedimento svizzero ha quindi prodotto il secondo ben più massiccio.

Il Consiglio federale come ha reagito?

Cedendo di nuovo. Ha autorizzato la trasmissnione di tutti i documenti richiesti dagli USA e proprio in questi giorni molte grandi banche stanno procedendo a un massiccio invio di documenti omnicomprensivi dal 2001 al 2011.

Moltissimi impiegati da banca sono nel panico poichè il loro nome figura su queste liste. Pochi però osano ribellarsi per non firire cornuti e mazziati (come dicono a Roma): indagati negli Stati Uniti e licenziati in Svizzera.

Intanto molte banche sconsigliano oralmente o per iscritto (come la Corner Banca) ai loro consulenti di viaggiare negli Stati Uniti e in tutta l’America.

Gli effetti di questi provvedimenti sono già stati testati sulla pelle di due giovani figli di un consulente del Credit Suisse, che recatisi in visita dai nonni negli Stati Uniti, sono stati arrestati per 6 ore in dogana e interrogati su dove si trovasse in quel momento il loro padre.

Il governo svizzero che autorizza le banche svizzere a denunciare all’autorità estera i loro dipendenti svizzeri è una macchia che rimarrà indelebile nei libri di storia.

Più volte abbiamo espresso seri dubbi sulla capacità degli uomini di governo svizzeri di affrontare le pressioni internazionali e i problemi della piazza finanziaria. Costoro sono ottimi contabili e amministratori onesti; non rubano mai nè sprecano i soldi dello Stato per farsi portare in vacanza o per inutili trasporti con scorta. Infatti la Svizzera è ben gestita e anche quest’anno il consuntivo uscirà con utili miliardari, cosa più unica che rara in Europa.

Ma sul piano internazionale fanno una figuraccia dopo l’altra e la faccia persa dal Ministro Merz davanti al defunto Gheddafi o dalla Ministra degli esteri Calmy-Rey che vi si inchinò con tanto di Chador sulla zucca, non furono un eccezione ma sono la regola. Vista la loro debolezza davanti ai problemi internazionali, i governanti svizzeri si affidano alle loro conoscenze private, in particolare ai loro amici della lobby finanziaria di Zurigo.  Del resto le grandi banche spediscono sempre un loro ex dipendente in governo (il Ministro Merz, fu dipendente UBS appunto).

Per salvare gli uomini di Ospel (il numero 1 che fece fallire la sua UBS, imponendo allo Stato un salvataggio di CHF 70 miliardi), che sarebbero stati pesantemente processati negli Stati Uniti, il governo svizzero non ha esitato a lasciare cadere tutta la piazza finanziaria (avrebbe invece dovuto lasciare processare i vertici UBS di allora, che erano perfettamente in grado di farsi difendere da soli dai migliori studi di New York).

Ora, allo scopo di salvare le altre banche sotto torchio negli Stati Uniti per aver consigliato gli ex clienti UBS a continuare a fregare il fisco USA (con in testa la  banca Wegelin dell’ex manitù zurighese Konrad Hummler, nientemeno che Presidente del Consiglio d’amministrazione della ufficialissima Neue Zurcher Zeitung), il governo svizzero autorizza la denuncia alle autorità estere dei singoli gestori patrimoniali e dei consulenti alla clientela, quasi come se questi avessero agito di testa loro.

Al di là di questo fatto (che non rientra nel carattere tecnico-scientifico di questo blog) occorre mettere in guardia queste persone sui pericoli che corrono.

Di onesti gestori patrimoniali gettati in pasto alle autorità penali straniere senza difese nè difensori ce ne sono già troppi.

Diciamo onesti gestori patrimoniali perchè hanno fatto solo e soltanto il lavoro che i loro datori di lavoro (le banche svizzere) gli avevano ordinato. Un mestiere lodato rispettato invidiato (e ben pagato) fino a ieri mattina; la Svizzera è sempre stata orgogliosa del suo sistema bancario basato sul segreto bancario e quindi orgogliosa di ospitare miliardi e miliardi di patrimoni stranieri sottratti al fisco del loro Paese (ma non proventi di attività mafiose, dal commercio di droga, dai rapimenti o della criminalità organizzata, poichè contrariamente alle affermazioni della stampa – superficiale – estera, le banche svizzere lottano da decenni duramente e sinceramente contro questi fenomeni).

Il governo svizzero di oggi tenta maldestramente di cancellare quello che ha orgogliosamente proclamato ai quattro venti fino a ieri sera.

In realtà l’incetta di soldi neri stranieri era talmente caldeggiata dal sistema politico ufficiale che nel Ministero Pubblico del Cantone Ticino la Procuratrice pubblica Maria Galliani risultava tranquillamente iscritta come amminitratrice e direttrice di molte società off shore di Panama durante la sua funzione di accusatrice pubblica. Proprio quelle società che nel medesimo tempo, il Consigliere agli Stati Dick Marty – basandosi sui dati ONU – denunciava come destinate per il 30% a riciclare i soldi criminali e per il 70% a evadere il fisco. Quando l’inaspettata messa in rete del registro di commercio di Panama rivelò la sorpendente funzione esercitata da un Pubblico Ministero, tutto il governo con il Procuratore generale accorse in suo soccorso e la vicenda scomparve rapidamente dai giornali.

Oggi i lodati gestori di ieri sono denunciati come criminali dai loro datori di lavoro. Ecco le precauzioni che devono prendere.

REGOLA 1 sapere chi deve avere paura; la riposta è difficile, poichè i funzionari denunciati potrebbero essere persino 11’000, secondo il Consigliere nazionale Jean Christophe Schwaab. Il rischio è quello di venire fermati allo scopo di essere usati come testimoni / “sotto ricatto” (cioè o denunci chi era il consulente personale di tale evasore, oppure resti in gattabuia). Il personale subordinato (segretariato etc) non dovrebbe avere problemi in tutti i paesi tranne gli USA (ma non si sa mai), mentre i consulenti di clientela americana farebbero bene a rimanere in Svizzera. Infatti un mandato di cattura internazionale potrebbe pendere sulle loro teste, cosicchè l’arresto potrebbe avvenire in ogni Paese a fini estradizionali. Ogni aeroporto è dotato delle liste dei ricercati, cosicchè un semplice atterraggio può trasformarsi in dramma anche se l’aereo non cade.

REGOLA 2 chiunque in qualsiasi veste (consulente bancario, fiduciario, avvocato, contabile…) si è recato negli USA per discutere con un evasore fiscale, farebbe bene a prenotare per i prossimi 20 anni le vacanze al mare sul Lago dei Quattro Cantoni e quelle in montagna sul Massiccio del Gottardo.

REGOLA 3 il Consiglio federale non informa nè quante banche hanno ricevuto l’autorizzazione a fare la spia, nè quante persone sono state denunciate. Occorre che il Consiglio federale e le banche interessate vengano obbligate al più presto a informare le persone denunciate; tutti coloro (dipendenti di banca o esterni, avvocati e fiduciari compresi) che sospettano di poter essere inclusi nella lista degli 11’000 dannati possono e devono fare un’azione giudiziaria basata sulla protezione dei dati e sul diritto del lavoro per sapere se il loro nome è stato dato in pasto agli americani, e per farsi consegnare il testo dell’eventuale malaugurata denuncia.

REGOLA 4 riservarsi un risarcimento danni milionario; fra alcuni anni, banche e/o governo svizzero potrebbero venire pesantemente responsabilizzati dei danni e delle angosce inutilmente provocate a questi lavoratori svizzeri (e non).