Le régime d’imposition : micro foncier ou régime réel ?

Ces revenus seront taxés en tant que revenus fonciers. Il existe deux régimes principaux d’impositions : le régime micro foncier et le régime réel.
Le régime micro-foncier n’est pas accessible si les revenus fonciers ne proviennent que des parts de SCPI. Si on détient un autre bien, on peut en profiter mais cela n’est intéressant que si on achète la SCPI en cash et que la SCPI a un niveau de charges faibles.

En effet, le régime micro-foncier permet de simplifier la déclaration de revenus : on prend les loyers annuels apportés par la SCPI et on y soustrait un abattement de 30% censé représenter les charges. La somme ainsi calculée est ensuite ajoutée au montant de votre base imposable à l’impôt sur le revenu que vous déclarerez de manière classique sur le formulaire 2042.
Pourquoi cela est-il peu avantageux si l’on investit à crédit ? Dans ce cas, les charges déductibles comme les intérêts seront souvent supérieurs à ce montant de 30% que le régime micro foncier vous permet de déduire.
Il est alors plus avantageux de déclarer ses revenus fonciers avec le régime réel car vous pourrez déduire le montant réel de vos charges et donc payer moins d’impôt. Le régime micro-foncier est donc peu utilisé par les investisseurs en SCPI qui lui préfère le régime réel.

Comment déclarer chacun de ces deux régimes ?

La déclaration des revenus fonciers de ceux qui ont choisi le régime micro-foncier se fait simplement : il suffit d’ajouter la somme trouvée au montant de votre base imposable à l’impôt sur le revenu sur le formulaire 2042 habituel.

Pour le régime réel, il convient de remplir la déclaration n° 2044 que l’on peut télécharger sur le site des impôts.
Dans le cas le plus simple d’un investissement en SCPI de rendement, il faut remplir les cases 111, 112, 113 qui correspondent aux revenus bruts (les loyers perçus), frais et charges (communiqué par la SCPI), intérêts d’emprunt afin de parvenir au montant de la case 114 qui correspond au bénéfice (ou déficit).
Le montant de cette case 114 devra ensuite être transposé à la case 420 de cette même déclaration 2044 puis à la case 4BA de votre déclaration d’impôt sur le revenu n° 2042 en cas de bénéfice.
S’il y a un déficit (les charges et les intérêts d’emprunt sont supérieurs aux revenus bruts), alors ce déficit doit être reporté à la case 430. Le formulaire explique ensuite comment reporter ce déficit sur vos revenus fonciers.

Tout d’abord il est important de préciser que l’investissement en résidence EHPAD est un investissement dans une résidence de services au même titre que les résidences étudiantes ou les résidences d’affaires.

Investir dans un EHPAD c’est acheter une chambre qui vous permettra de percevoir des loyers de façon trimestriel. Vous pouvez soit acheter par le biais du régime LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel) soit par le biais du décret Censi-Bouvard (Réduction d’impôt de 11%).

Quels sont les avantages de ce placement:

• Tout d’abord la sécurisation du placement, c’est en effet le conseil général qui donne l’autorisation de construire ce type de résidence. Donc lorsque un EHPAD est construit c’est qu’il y a une réelle demande en face et donc aucun problème de location.
• Il est également intéressant de placer son argent sans avoir à gérer son bien. Ce type de résidence est gérée par de grands groupes experts dans ce secteur.
• Le bail commercial qui est signé entre l’investisseur et le gestionnaire permet d’avoir une visibilité sur le long terme. Le montant des loyers, la revalorisation locative, les charges, tous ces points sont clairement définis dans la bail commercial qui vous lie au gestionnaire pendant 12 ans.
• Les articles 605 et 606 du code civil : Dans la plupart des programmes, ces articles sont à la charge du gestionnaire et cela signifie que si il y a de gros/petits travaux ou des remises aux normes au sein de la résidence, les frais seront à la charge du gestionnaire.

Les inconvénients de cet investissement:

• Tout d’abord le prix. Si on rapporte au m2 c’est assez cher car on va avoir en moyenne une chambre EHPAD de 25m2 pour 150’000€ HT.
• Le gestionnaire : la qualité du placement va reposer sur la qualité du gestionnaire. Avec des petits gestionnaires, peu expérimentés, ce placement peu devenir plus risqué car il n’y aura pas d’assise financière de la société de gestion. Il faut donc privilégier des grands gestionnaires (comme Orpéa qui est côté en Bourse).
• Le foncier : Il ne faut pas espérer faire de plus-value foncière avec ce placement car cela  ne fonctionne pas du tout comme dans l’immobilier classique. Le bien prend peu de valeur dans le temps car l’objectif premier est l’avantage fiscal et la sécurisation du placement. Il ne faut donc compter sur la revente pour faire du profit.
• Une offre plutôt faible. La construction de résidences EHPAD est très réglementée et cela fait qu’il y a peu de nouvelles constructions et donc l’offre pour les investisseurs est plutôt restreinte.

En conclusion ce placement est intéressant fiscalement et offre beaucoup d’avantages, cependant il faut faire intention au gestionnaire en prenant le temps de choisir un groupe sérieux.

Consulter les sites indépendants spécialisés

Afin de répondre à cette épineuse question, pourquoi ne pas consulter la plus grande encyclopédie gratuite au monde à savoir Internet. Certains sites se sont spécialisés dans la comparaison de banque et donc fournissent l’ensemble des documents nécessaires pour faire son choix. Des fiches techniques sont souvent disponibles sur ces sites permettant de connaitre les avantages et les inconvénients des différentes enseignes. Afin de découvrir les principales caractéristiques des banques de manière objective, il est primordial de se rendre sur un comparateur indépendant.

Consulter les avis des internautes

Autre étape à ne pas omettre est la consultation de vos proches. Recueillez le plus d’avis possibles afin de vous forger votre propre opinion sur chaque banque. Il se peut que votre entourage direct ne vous permette pas de récolter suffisamment d’informations. Pour pallier ce problème, il peut être utile de se rendre sur des forums où les internautes échangent librement leurs diverses expériences. Attention toutefois à se méfier des avis trop tranchés. Il peut s’agir de faux comptes destinés à faire la promotion d’un établissement particulier. Soyez donc vigilant !

Pourquoi ne pas opter pour une banque directe ?

Enfin, pourquoi ne pas passer à l’ère du tout en ligne ? A l’heure où de plus en plus d’opérations de la vie courante sont réalisées par internet, il est peut être intéressant de se diriger vers une banque digitale. En outre, ce type de banques présente des frais réduits et des services souvent similaires. L’absence de conseiller personnel et d’agence physique sont les deux principaux inconvénients de ces établissements 100% en ligne. BNP Paribas va, par ailleurs, lancer sa propre banque en ligne Hello Bank avant la fin de l’été prochain. S’agira-t-il de la meilleure offre bancaire en 2013 ? L’avenir nous le dira….

Mode d’utilisation et fonctionnalités.

ETX Capital est l’une des plateformes de trading en ligne les plus sophistiqués et efficaces que l’on puisse trouver dans le domaine des CFD.
Le principal objectif de cette plateforme est d’offrir à nos clients une gestion performante de leurs activités sur les marchés, où une réactivité optimale accompagnée d’une précision redoutable leur est possible. ETX Capital allie de façon savante la simplicité d’utilisation à la précision d’outils financiers complets.
C’est pourquoi cette plateforme satisfait à la fois les professionnels des CFD que des particuliers amateurs de trading, ou encore des institutions y exerçant une activité.

Les graphiques sont des outils extrêmement précis, qui vous permettent de faire du trading de façon limpide. Utilisés au maximum de leur potentialité, ils permettent souvent d’atteindre les objectifs que l’utilisateur se fixe. L’outil graphique est particulièrement utile et intelligent car il est possible de trader en direct des graphiques mais aussi de modifier des ordres et de changer le style qui vous convient le mieux. Ce type de graphique innovant garantie un trading informé et extrêmement précis, puisqu’il contient le cours vendeur, acheteur, ainsi que le milieu de fourchette, mais aussi le spread qui y est visible. De plus, ils se suffisent à eux-mêmes car aucun logiciel additionnel n’est recommandé.
Il suffit donc, pour une utilisation optimale de la plateforme, de bien connaitre ces différents outils, leur signification et leur fonctionnement, et de se fixer des objectifs précis. Ainsi, les graphiques garantissent à tout utilisateur un maximum de performance ainsi que des informations de qualité. De plus, ETX Capital propose un choix impressionnant de graphiques dynamiques que vous pouvez consulter en ligne (www.etxcapital.fr)

Une plateforme d’ETX aux caractéristiques uniques.

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Et si vous n’optez pas pour l’application ETX Capital pour iPhone et que vous souhaitez être prévenu(e) au plus vite si un marché que vous suivez voit son cours atteindre le niveau que vous avez sélectionné, vous êtes quand même alerté(e) par mail.

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Les principes de base s’appliquant aux couvertures pour accidents avec collision et sans collision
L’assurance pour accidents avec collision couvre les dommages causés à votre véhicule en cas d’accident. Elle ne se limite pas seulement aux collisions impliquant d’autres véhicules et conducteurs. Cela peut inclure aussi les accidents dans lesquels vous entrez en collision avec d’autres objets (par exemple un lampadaire, un terre-plein, etc.)
Cette assurance inclut une franchise. La franchise est le montant qui est à votre charge au titre des réparations des dommages avant que votre assurance ne paie le reste.
L’assurance pour accidents sans collision couvre les dommages causés à votre véhicule par des évènements autres qu’un accident. Par exemple, supposons que vous garez votre voiture sous un arbre et qu’une grosse branche tombe sur le toit de votre voiture et l’endommage. Ce scénario n’a rien à voir avec un accident. Personne n’est responsable. La couverture pour accidents sans collision de votre police d’assurance devrait alors couvrir les coûts de réparation. Si votre voiture a subi un dommage total, votre assureur prendra en charge le remplacement de celle-ci (jusqu’à votre limite de couverture). Ceci inclut aussi la franchise à payer.
Notez que, peu importe l’évènement causant des dommages à votre véhicule (sauf exceptions), si les dommages sont causés suite à un accident ou dans des circonstances hors de votre contrôle, ils seront à couverts par l’assurance pour accidents avec collision ou sans collision. Notez aussi qu’ils seront alors couverts par l’une ou l’autre, jamais par les deux assurances.
Il faut savoir aussi que votre assureur peut décider d’augmenter votre prime si vous faites l’objet d’un nombre élevé de réclamations. Cela peut paraître injuste car la responsabilité ne vous en incombe pas dans toutes les circonstances. Mais il est important de savoir que les assureurs calculent la prime de leurs clients selon la probabilité que ces derniers fassent l’objet de réclamations. Que vous soyez ou non responsable d’un évènement passé, ce n’est pas le facteur qui est pris en considération en premier lieu, du moins en ce qui concerne l’assurance pour accidents sans collision.

Devriez-vous ajouter l’assurance pour accidents avec collision ou sans collision à votre police?
Ces deux couvertures coûtent cher même si la première est un peu moins coûteuse. Étant donné leurs coûts, cela vaut la peine de savoir si vous devez ou non les joindre à votre police. Comme nous l’avons indiqué précédemment, beaucoup de clients souscrivent ces deux couvertures alors qu’ils n’en ont pas vraiment besoin et qu’ils pourraient économiser de l’argent.
Prenons l’exemple d’une personne ayant de bonnes raisons de choisir ces couvertures. Cette personne pourrait avoir récemment acheté une nouvelle voiture qui n’a pas encore perdu beaucoup de valeur. (La dépréciation n’ayant pas encore beaucoup d’impact). Dans ce cas, il serait alors préférable de souscrire les deux assurances. En cas de dommages importants, les réparations coûteraient cher, et en cas de vol, le remplacement du véhicule aurait un coût élevé.
Prenons maintenant l’exemple d’une personne pour qui les deux assurances n’apporte aucun avantage. Cette personne possède son véhicule depuis dix ans. Sur le marché, le véhicule ne vaut plus qu’une fraction de sa valeur à l’état neuf. La compensation que le titulaire de la police recevrait en cas de dommages importants ou de vol est limitée par la valeur peu élevée du véhicule. Dans un tel cas, le montant de la prime pour l’assurance pour accidents avec collision ou sans collision pourrait même représenter un pourcentage plus élevé que ce que le titulaire de la police recevrait. Par conséquent, les deux couvertures sont donc beaucoup moins intéressantes.
Pour déterminer si vous devez souscrire un de ces assurances, calculez combien vous auriez à payer chaque année. Si ce montant représente 15 pour cent ou plus de la compensation que vous recevriez en cas de vol, cela ne vaut pas la peine de souscrire une de ces assurances.

Trouver un tarif avantageux pour les assurances pour accidents avec collision ou sans collision
Si le montant que vous avez à payer actuellement par année est élevé, pour ces deux couvertures, ne partez pas du principe que les autres compagnies exigeront le même tarif. Leurs tarifs pourraient être beaucoup moins élevés. Avant de retirer l’assurance pour accidents avec collision ou sans collision de votre police, adressez-vous à plusieurs compagnies d’assurance pour vous assurer que le montant que vous payez actuellement n’est pas trop élevé . En changeant de compagnie d’assurance, vous pouvez peut-être bénéficier des mêmes vos couvertures à un tarif moins élevé. La première étape : Comparez les différentes soumissions d’assurance auto pour déterminer si votre compagnie d’assurance actuelle vous offre le meilleur tarif.

Selon BFM, qui s'est rendu chez un courtier en crédit, le nombre de demandes de renégociation afflue. Cette société a reçu 6.500 dossiers de rachat de prêt immobilier contre 1.500 en moyenne sur les trois premiers mois de l'année. Les emprunteurs ne s’y trompent pas les taux dont historiquement bas, et c’est donc le moment de renégocier.

Mais attention renégocier son prêt occasionne très souvent des frais : indemnité de remboursement anticipé (à vérifier sur votre contrat de prêt), frais de nouvelle garantie et bien sûr les frais de dossiers sans oublier les frais du courtier.

Remboursement anticipé

D'après la DGCCRF, l'emprunteur peut toujours rembourser par anticipation tout ou partie du prêt. Le prêteur a droit à une indemnité qui ne peut excéder la valeur d'un semestre d'intérêt sur le capital remboursé, sans pouvoir dépasser 3 % du capital restant dû. Le contrat de crédit peut interdire les remboursements égaux ou inférieurs à 10% du montant initial du prêt,  sauf s’il s’agit du solde.

Assurez-vous donc bien d’être gagnant dans l’opération en faisant les calculs globaux et non uniquement votre mensualité. Ensuite, il peut être judicieux d'aller voir en premier lieu votre banquier pour renégocier sous peine d’essuyer un refus catégorique.

Durée longue : n'hésitez pas à aller voir votre banquier

Je vous conseille d'avoir un écart d'un point entre le taux de l'emprunt et le taux du marché. Cependant cela peut varier de votre durée de prêt, plus la durée du crédit est longue, plus les taux d'intérêt sont élevés, et donc plus cela devient rapidement intéressant de renégocier.

Attention à bien simuler votre propre situation avec toutes les contraintes, l'opération n'est forcément gagnante.

Personnellement, il me reste un crédit de 3 ans que je ne rembourserait pas car cela n'en vaut pas la peine.

Mais contrairement à l’or, l’argent est encore un métal très accessible avec un once d’argent qui varie entre 20 et 40 euros.

Les pièces en argent démonétisées ou les onces modernes sont au plus près du spot sans se soucier de la beauté de la pièce. Ce qui compte ici dans l’investissement dans les pièces, c’est d’avoir des pièces facilement revendable au moment où l’on aura décidé de vendre. Les pièces qui rentrent parfaitement dans cette catégorie sont les hercules de 10F et 50F ainsi que les 5 francs semeuse pour les pièces démonétisées et les onces les plus connues et les moins chères actuellement sur le marché à savoir les silver eagle, les maple leaf et les philharmoniker.

Il y a bien des façons d’investir dans l’argent et je rajouterais que les lingots en argent sont aussi une autre façon d’investir dans l’argent et que certains types de lingots « artistique » avec des dessins ou autres représentation peuvent servir d’investissement.

Afin de pouvoir investir dans le métal argent, il est important d’avoir une facture nominative. Vous pourrez ainsi, en cas de revente, opter pour la taxe forfaitaire sur les métaux précieux (TMP de 8%) ou bien opter pour la déclaration d’option sur les plus values (Taxe dite TPV à calculer le jour de la revente) qui vous permettra de bénéficier d’un allègement de taxe voire d’une exonération totale.

Les montants d’estimations sont différents par rapport à la nature et aux biens concernés.

Pour les biens immobiliers, la comparaison paraît être le meilleur moyen pour évaluer son bien en s’adressant à la chambre des notaires ou tout simplement aux agences immobilières poches de son domicile.
Concernant les résidences secondaires, aucun abattement est prévu, mais pour une résidence principale une déduction de 30 % est applicable.
Les immeubles destinés à la location pourront bénéficier quand à eux de 25 % à 40 % pour ceux soumis à la loi de 1948 et 10 à 20 % pour les autres.

Concernant les valeurs immobilières, Sicav ou FCP, elles seront estimées sur leur dernier cours, voire la moyenne sur les trente derniers cours. Pour les titres n’ayant plus aucune valeur ils doivent malgré tout figurer dans sa déclaration égaux à zéro.
Les titres en cotations suspendues doivent y figurer aussi.

L’épargne, l’assurance vie et le mobilier
Le LDD et le livret A seront déclarés à l’ISF sur relevés bancaires du mois de janvier, et les intérêts perçus en fin d’année. Les contrats d’assurance vie soumis à rachats, sont exonérés d’ISF. Dans le cas contraire, la valeur est déclarée au premier janvier.

Le mobilier selon l’administration fiscale, peut être déclaré en totalité pour un montant égal à 5% de la valeur de l’ensemble du patrimoine, mais certains avocats fiscalistes pensent que cette option n’est pas avantageuse.

Quand aux bijoux, leur valeur sera mentionnée à partir d’une déclaration estimative voire d’une expertise.