Archivio Unico Informatico

Comunicato antiriciclaggio AAMS

2012-02-12T15:10:00.000+01:00

Di seguito il comunicato antiriciclaggio dell'amministrazione autonoma dei monopoli di Stato del 3 febbraio 2012:

IN RIFERIMENTO ALLE SEGNALAZIONI ANTIRICICLAGGIO EFFETTUATE TRAMITE SERVIZIO TELEMATICO, SI COMUNICA CHE IN DATA ODIERNA E’ STATA RIAPERTA LA POSSIBILITA’ DI INVIARE I DATI RIFERITI AL SOLO SECONDO SEMESTRE 2011 NELL’AREA RISERVATA DEL SITO INTERNET WWW.AAMS.GOV.IT, IN VIA ECCEZIONALE FINO AL 29 FEBBRAIO 2012, ATTESA LA NOVITÀ DELLE MODALITÀ OPERATIVE COMUNICATE DA ULTIMO CON NOTA PROT. N. 2710/STRATEGIE/UPN DEL 26 SETTEMBRE 2011.
PERTANTO, A PARTIRE DALLA TRASMISSIONE DEI DATI RIFERITI AL SEMESTRE IN CORSO, RESTA VALIDO IL CRITERIO GENERALE DI TRASMISSIONE ENTRO IL PRIMO MESE DEL SEMESTRE SUCCESSIVO A QUELLO DI RIFERIMENTO.
SI INVITANO PERTANTO GLI OPERATORI CHE NON HANNO EFFETTUATO LA SEGNALAZIONE ENTRO IL 31 GENNAIO 2011, A PROVVEDERE.
QUALUNQUE ALTRA MODALITÀ DI INVIO DELLE INFORMAZIONI, ANCHE CARTACEA, NON VERRA’ PRESA IN CONSIDERAZIONE.

L'originale è disponibile al seguente indirizzo: http://www.aams.gov.it/sites/aams2008/files/SERVIZI/ANTIRICICLAGGIO/comunicato-antiriciclaggio-3%20febbraio-2012.pdf

Novità nella comunicazione delle operazioni sospette

2011-12-20T22:14:00.000+01:00

Le comunicazioni obbligatorie di operazioni sospette vanno ora indirizzate alle competenti Ragionerie territoriali dello Stato oppure all'Agenzia delle Entrate.

Per approfondimenti consultare i seguenti siti:

Video sulle disposizioni antiriciclaggio per professionisti

2011-11-28T23:15:00.000+01:00

Video di ben 6 ore che descrive quali sono le disposizioni antiriciclaggio per professionisti. Il video è stato girato durante un convegno organizzato dal Consiglio dell'Ordine degli Avvocati di Modena, dal titolo "LE DISPOSIZIONI ANTIRICICLAGGIO PER I PROFESSIONISTI: dal D. Lgs. 25.09.2009 n. 151 al D.M. Giustizia del 16.04.2010"

Buona visione!

Cambiare archivio

2011-09-12T23:03:00.000+02:00

Cosa fare quando si decide di cambiare l'archivio unico? Ad esempio, quando passo da quello cartaceo a quello informatico? O quando passo da uno informatico ad un altro informatico di altro fornitore?
Alcuni consigli utili ci vengono forniti da Giuseppina Spanò su fisco7.it.

A quanto scrive la Spanò aggiungo solo un mio commento di carattere "tecnologico". Quando si passa da un archivio informatico ad altro di altro fornitore, non sempre è banale conservare il vecchio software in modo che possa ancora funzionare. Infatti sono molto frequenti i casi in cui programmi per elaboratore elettronico smettono di funzionare a seguito di aggiornamenti di altre componenti del sistema operativo ospite.

Nuove disposizioni antiriciclaggio

2011-08-29T22:08:00.000+02:00

Disponibili sul sito della Banca d'Italia, le nuove disposizioni in materia di antiriciclaggio:

Con l'emanazione del decreto legge n. 138 del 13 agosto 2011, pubblicato in pari data in Gazzetta Ufficiale, sono state apportate modifiche alle disposizioni circa l'utilizzo di denaro contante, titoli al portatore, assegni e libretti al portatore, di cui all'articolo 49 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231. In particolare, la soglia di 5.000 euro è stata abbassata a 2.500 euro.

Pertanto, a partire dal 13 agosto 2011, per importi pari o superiori a 2.500 euro:

a) È vietato il trasferimento, anche frazionato, di denaro contante, di libretti di deposito bancari e postali al portatore o di titoli al portatore in euro o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi, a meno che il trasferimento non avvenga per il tramite di banche, istituti di moneta elettronica e Poste Italiane S.p.A.;

b) Gli assegni bancari e postali, gli assegni circolari, i vaglia postali e cambiari, ivi inclusi i vaglia della Banca d'Italia, devono essere emessi con la clausola di non trasferibilità;

Inoltre, il decreto ha previsto che a far tempo da tale data, il saldo dei libretti di deposito bancari o postali al portatore non può essere pari o superiore a 2.500 euro; quelli esistenti alla data di entrata in vigore del decreto con saldo pari o superiore a 2.500 euro devono essere estinti dal portatore ovvero il loro saldo deve essere ridotto a una somma non eccedente il predetto importo entro il 30 settembre 2011.

Per maggiori informazioni visita www.bancaditalia.it

Aggiornate le linee guida dei commercialisti

2011-07-30T21:26:00.001+02:00

Il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti, ha approvato le modifiche alle linee guida sull'antiriciclaggio in particolare per l'adeguata verifica della clientela, tali modifiche tengono conto delle ultime disposizioni normative e della prassi ministeriale.

Per maggiori informazioni ed approfondimenti:

Segnalazione telematica delle operazioni sospette

2011-07-20T23:28:00.000+02:00

Su fisco7.it potete trovare un interessante articolo di Alessio Biasutti dal titolo "Antiriciclaggio: la segnalazione viaggia sul binario telematico".

Il canale telematico, quindi, deve essere visto come lo strumento necessario per incrociare i flussi di denaro. Esso, infatti, è stato preferito rispetto al cartaceo, con l'intento di favorire una maggiore tempestività nell'invio della segnalazione e della rettifica di eventuali errori, lacune o incongruenze rilevate dalle procedure interne di controllo.

Per maggiori informazioni:

Antiriciclaggio: la segnalazione viaggia sul binario telematico

Tempi per la segnalazione di operazioni sospette

2011-07-11T23:15:00.000+02:00

Dal sito fiscal-focus.info apprendiamo che sale a tre mesi il termine per comunicare all'UIF le segnalazioni di operazioni sospette:

Sale a tre mesi il tempo entro il quale gli Istituti di credito, gli Intermediari finanziari, i professionisti e gli operatori non finanziari, sono tenuti a segnalare all'Unità di informazione finanziaria, quelle operazioni che, con ogni probabilità, celano il riciclaggio di denaro “sporco”.

Per approfondire rimando alla fonte.

Incontro antiricilaggio ACBGroup

2011-06-16T21:55:00.000+02:00

Sul sito ACBGroup trovate l'annuncio di un incontro di approfondimento sull'antiriciclaggio per professionisti, che si terrà il 29 giugno p.v.
Per maggiori dettagli rimando alla fonte.

Obblighi del collegio sindacale

2011-06-07T22:42:00.000+02:00

I membri del collegio sindacale sono obbligati agli adempimenti antiriciclaggio con particolare riguardo alla segnalazione di operazione sospetta?

La risposta del quesito ce la fornisce Giovanni Falcone sul suo sito.

Segnalazione telematica delle operazioni sospette

2011-05-23T22:48:00.001+02:00

Dal sito lalentesulfisco.it segnalo l'interessante articolo "Banca d’Italia: pubblicate le istruzioni sulle segnalazioni sospette in vigore dal 16.05.2011":

In data 06.05.2011 Banca d’Italia ha pubblicato sul sito istituzionale http://www.bancaditalia.it le istruzioni riguardanti la comunicazione delle segnalazioni sospette in vigore dal 16.05.2011. Le nuove modalità di comunicazione, come indicato dalle istruzioni di Banca d’Italia, riguardano le segnalazioni previste dall’articolo 41 del decreto legislativo 231/2007 secondo cui banche, intermediari finanziari, professionisti, revisori contabili devono inviare alla Unità di informazione finanziaria (UIF) una segnalazione di operazione sospetta quando sanno, sospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di:
► riciclaggio;
► finanziamento del terrorismo.

Dal sito gestionale.toscana.it segnalo invece un altro articolo di approfondimento "Professionisti alle prese con l’antiriciclaggio: revisionato il sistema di raccolta e gestione delle segnalazioni di operazioni sospette":

Per i professionisti (alle prese con gli adempimenti antiriciclaggio (tra cui i Commercialisti) le novità sembrano non finire mai. Infatti, il 4 maggio 2011 è stato emanato l’apposito provvedimento (oltre che interessare i noti intermediari finanziari) che disciplina il nuovo sistema di raccolta e gestione delle segnalazioni di operazioni sospette di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo. Il provvedimento (che, quindi, riguarda tutti i soggetti destinatari della normativa antiriciclaggio), i relativi allegati tecnici e la documentazione di supporto sono pubblicati nel sito della Banca d'Italia, sezione Unità di Informazione Finanziaria.

Per maggiori informazioni vedi pure:

Antiriciclaggio per il professionista mediatore

2011-05-08T23:14:00.000+02:00

Sul sito dell'Ordine dei Commercialisti di Tivoli, si trova un interessante articolo che illustra quali sono gli obblighi antiriciclaggio che gravano sui professionisti che decidono di estendere le loro attività anche alla mediazione.

Ecco come inizia l'articolo "MediaConciliazione - Obblighi antiriciclaggio estesi al mediatore":

Il quadro degli adempimenti antiriciclaggio gravanti sui professionisti si arricchisce di un altro tassello, almeno per coloro che intendano estendere alla mediazione l'ambito delle attività svolte.

Citando ancora, ecco un altro estratto interessante:

L’attenzione, per il professionista che svolge l’attività di mediazione, deve dunque essere focalizzata sui restanti obblighi antiriciclaggio di cui al DLgs. 231/2007: in primis, la segnalazione delle operazioni sospette (art. 41 e ss.), ma anche la comunicazione al Ministero dell’Economia e delle Finanze delle violazioni all’uso del contante (art. 51), nonché la formazione del personale (art. 54).

Per maggiori approfondimenti rimando all'articolo originale.

Procedura telematica per le comunicazioni antiriciclaggio

2011-05-03T23:43:00.000+02:00

Vi voglio segnalare l'articolo "Comunicazioni antiriciclaggio: parte la procedura telematica", apparso su lalentesulfisco.it.

Vengono richiamati i soggetti soggetti agli obblighi di adeguata verifica; una attenzione particolare viene data sugli obblighi di professionisti e revisori contabili; descrizione del nuovo canale telematico e di come si articola la segnalazione.

Un ottimo sunto.

Controlli antiriciclaggio per professionisti

2011-04-30T22:35:00.000+02:00

Dal sito finanzaediritto.it apprendo che per il 2011 la guardia di finanza ha previsto 85 controlli a carico dei professionisti, per verificare che la normativa antiriciclaggio venga applicata correttamente.

Ora non è necessario essere degli esperti di statistica per capire che praticamente nessuno verrà controllato. Concordate con me?

Il software antiriciclaggio da gratuito ad open-source

2011-03-28T23:46:00.000+02:00

Sto pensando di rilasciare in modalità aperta (open source) i codici sorgenti del programma di tenuta dell'AUI, per professionisti ed operatori non finanziari.
A tale proposito volevo sapere un vostro parere su quale sito o servizio fosse il più adatto per ospitare i codici sorgenti.
Ogni suggerimento è ben accetto sia per posta elettronica (poderico@gmail.com) che come commento al presente post.

Bollettino semestrale UIF

2011-03-28T23:41:00.001+02:00

A cura dell'Unità di Informazione Finanziaria (UIF) è stato redatto il Bollettino Semestrale relativo al periodo Luglio-Dicembre 2010.

Per approfondimenti rimando all'articolo "L'antiriciclaggio con il freno a mano" del sole24ore.com.

I contenuti del bollettino sono schematizzati dall'indice, che riporto per semplicità di consultazione.

PRESENTAZIONE

PARTE I

SEGNALAZIONI DI OPERAZIONI SOSPETTE

1. SEGNALAZIONI DI OPERAZIONI SOSPETTE INVIATE ALLA UIF DAGLI OPERATORI

ECONOMICI

1.1. SOS DI RICICLAGGIO E DI FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO - DATI COMPLESSIVI

1.1.1. SOS di riciclaggio e finanziamento del terrorismo - Serie storica (1997 – 2010)

1.1.2. SOS di riciclaggio e finanziamento del terrorismo - Flussi semestrali

1.2. SOS DI RICICLAGGIO

1.2.1. SOS di riciclaggio - Serie storica (1997 – 2010)

1.2.2. SOS di riciclaggio da intermediari finanziari (totale nazionale) – Serie storica (1997-2010)

1.2.3. SOS di riciclaggio da intermediari finanziari ripartite per tipologia di segnalante – Valori assoluti

1.2.4. SOS di riciclaggio da intermediari finanziari ripartite per tipologia di segnalante – Valori percentuali

1.2.5. SOS di riciclaggio da intermediari finanziari - Ripartizione per provincia

1.2.6. SOS di riciclaggio da intermediari finanziari - Ripartizione per provincia (cartogramma)

1.2.7. SOS di riciclaggio da professionisti e operatori non finanziari (totale nazionale)

1.2.8. SOS di riciclaggio da professionisti e operatori non finanziari ripartite per tipologia di segnalante – Valori assoluti

1.2.9. SOS di riciclaggio da professionisti e operatori non finanziari ripartite per tipologia di segnalante - Valori percentuali

1.2.10. SOS di riciclaggio da professionisti e operatori non finanziari – Ripartizione per provincia

1.2.11. SOS di riciclaggio da professionisti e operatori non finanziari - Ripartizione per regione (cartogramma)

1.2.12. SOS di rimpatrio di attività finanziarie dall'estero ex d.l. 78/2009 (cd. Scudo) - Ripartizione per provincia della dipendenza presso cui è avvenuta l'operazione

1.2.13. SOS di rimpatrio di attività finanziarie dall'estero ex d.l. 78/2009 (cd. Scudo) - Ripartizione per provincia della dipendenza presso cui è avvenuta l'operazione

1.3. SOS DI FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO

1.3.1. SOS di finanziamento del terrorismo - Serie storica (2001 – 2010)

1.3.2. SOS di finanziamento del terrorismo da intermediari finanziari - Ripartizione per provincia

1.3.3. SOS di finanziamento del terrorismo da intermediari finanziari - Ripartizione per provincia (cartogramma)

1.3.4. Soggetti segnalati per finanziamento del terrorismo ripartiti per nazionalità

1.3.5. SOS di finanziamento del terrorismo per lista di riferimento

1.3.6. SOS relative a intermediari bancari inseriti nelle liste dell’OFAC

2. SEGNALAZIONI ANALIZZATE DALL’UIF

2.1. SOS DI RICICLAGGIO E DI FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO ANALIZZATE – DATI COMPLESSIVI

2.1.1. SOS di riciclaggio e finanziamento del terrorismo - Serie storica (1997-2010)

2.1.2. SOS di riciclaggio - Esiti delle analisi

2.1.3. SOS di riciclaggio da intermediari finanziari - Esiti delle analisi

2.1.4. SOS di riciclaggio da professionisti e operatori non finanziari – Esiti delle analisi

2.1.5. SOS di finanziamento del terrorismo – Esiti delle analisi

PARTE II

CONTROLLI E SCAMBI INFORMATIVI

1. CONTROLLI E ACCERTAMENTO DI IRREGOLARITÀ

1.1 Ispezioni

1.2 Fattispecie di possibile rilevanza penale

1.3 Avvio di procedure per l’irrogazione di sanzioni amministrative pecuniarie

2 SCAMBI INFORMATIVI

2.1 Scambi informativi con FIU estere

2.2 Collaborazione con l’Autorità Giudiziaria

PARTE III

RASSEGNA DEI PRINCIPALI PROVVEDIMENTI

1 I PRINCIPALI PROVVEDIMENTI IN MATERIA DI ANTIRICICLAGGIO DEL SEMESTRE

1.1 Normativa primaria

1.2 Normativa secondaria

1.3 Comunicazioni dell'Unità di Informazione Finanziaria

Indicatori di anomalia per operatori non finanziari

2011-03-07T22:40:00.001+01:00

Sono stati pubblicati da parte del Ministero dell'Interno l'elenco aggiornato degli indicatori di anomalia per taluni operatori non finanziari:

a) recupero di crediti per conto terzi, in presenza della licenza di cui all'art. 115 del TULPS;

b) custodia e trasporto di denaro contante e di titoli o valori a mezzo di guardie particolari giurate, in presenza della licenza di cui all'art. 134 del TULPS;

c) trasporto di denaro contante, titoli o valori senza l'impiego di guardie particolari giurate, in presenza dell'iscrizione nell'albo delle persone fisiche e giuridiche che esercitano l'autotrasporto di cose per conto di terzi, di cui alla legge 6 giugno 1974, n. 298;

d) gestione di case da gioco, in presenza delle autorizzazioni concesse dalle leggi in vigore, nonchè al requisito di cui all'art. 5, comma 3, del decreto-legge 30 dicembre 1997, n. 457, convertito, con modificazioni, dalla legge 27 febbraio 1998, n. 30;

e) offerta, attraverso la rete internet e altre reti telematiche o di telecomunicazione, di giochi, scommesse o concorsi pronostici con vincite in denaro, in presenza delle autorizzazioni concesse dal Ministero dell'economia e delle finanze - Amministrazione autonoma dei monopoli di Stato, ai sensi dell'art. 1, comma 539, della legge 23 dicembre 2005, n. 266;

f) agenzia di affari in mediazione immobiliare, in presenza dell'iscrizione nell'apposita sezione del ruolo istituito presso la camera di commercio, industria, artigianato e agricoltura, ai sensi della legge 3 febbraio 1989, n. 39;

g) commercio, comprese l'esportazione e l'importazione, di oro per finalità industriali o di investimento, per il quale è prevista la dichiarazione di cui all'art. 1 della legge 17 gennaio 2000, n. 7;

h) fabbricazione, mediazione e commercio, comprese l'esportazione e l'importazione di oggetti preziosi, per i quali è prevista la licenza di cui all'art. 127 del TULPS;

i) fabbricazione di oggetti preziosi da parte di imprese artigiane, all'iscrizione nel registro degli assegnatari dei marchi di identificazione tenuto dalle camere di commercio, industria, artigianato e agricoltura;

l) commercio di cose antiche di cui alla dichiarazione preventiva prevista dall'art. 126 del TULPS;

m) esercizio di case d'asta o galleria d'arte per il quale è prevista la licenza dall'art. 115 del TULPS.

Per maggiori dettagli si rimanda alle seguenti fonti:

Convegno antiriciclaggio a Caltanissetta

2011-01-17T22:12:00.000+01:00

Per il giorno 19 gennaio 2011 è previsto a Caltanissetta il convegno "I professionisti e l'antiriciclaggio" organizzato dall'Unione Giovani Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili.

Per maggiori dettagli rimando al sito corriereinformazione.it.

Invio telematico delle segnalazioni di operazioni sospette

2010-12-03T23:01:00.000+01:00

Riporto integralmente il comunicato del 25/11/2010 dell'Unità di Informazione Finanziaria della Banca d'Italia, dal titolo:

REVISIONE DEL SISTEMA DI RACCOLTA E GESTIONE DELLE SEGNALAZIONI DI OPERAZIONI SOSPETTE

REVISIONE DEL SISTEMA DI RACCOLTA E GESTIONE DELLE SEGNALAZIONI DI OPERAZIONI SOSPETTE

25-11-2010
Comunicato
L'Unità di Informazione Finanziaria ha proceduto a una revisione del sistema di raccolta e gestione delle segnalazioni di operazioni sospette, al fine di migliorare la qualità delle segnalazioni stesse, assicurandone una maggiore uniformità e completezza.
Il nuovo sistema, che sarà operativo dal maggio 2011, prevede che gli scambi informativi con i soggetti segnalanti siano posti in essere per via telematica, tramite il portale della Banca d'Italia, sul quale i segnalanti dovranno preventivamente registrarsi secondo le istruzioni che saranno tempestivamente rese disponibili su questo sito.
L'utilizzo del canale telematico favorirà una maggiore tempestività nell'inoltro della segnalazione e nella rettifica di eventuali errori, lacune o incongruenze rilevati dalle procedure interne di controllo; sarà altresì possibile corredare la segnalazione stessa di documenti elettronici, garantendo al contempo la sicurezza e la riservatezza dei dati inviati.
Il nuovo schema di segnalazione sarà uguale per tutte le categorie di segnalanti (intermediari, professionisti, altri operatori), con diverso livello di dettaglio informativo in relazione alle peculiarità dei soggetti e dell'operatività segnalata.
Il contenuto della segnalazione si articolerà in: dati identificativi della segnalazione; elementi informativi in forma strutturata; elementi descrittivi in forma libera.
In linea con quanto previsto dall'art. 6, comma 6, lettera e-bis) del d.lgs. n. 231/2007, sarà pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana un provvedimento disciplinante i contenuti della segnalazione.
Allo scopo di consentire ai segnalanti di avviare per tempo gli interventi di adeguamento necessari al recepimento delle novità dello schema segnaletico, si anticipano, negli allegati 1 e 2, le istruzioni sul contenuto della segnalazione e, negli allegati 3a e 3b, il relativo tracciato elettronico (1) (in formato XBRL).
Le istruzioni operative per l'accesso e l'utilizzo della procedura saranno tempestivamente fornite.

(1) Tale tracciato dovrà essere utilizzato dai segnalanti che si avvarranno della possibilità di predisporre autonomamente il file contenente la segnalazione (modalità upload) anziché ricorrere all'utilizzo del data-entry disponibile sul portale.

Maggiori informazioni sono reperibili alla fonte.

Convegno pubblico FIBA

2010-12-01T22:15:00.000+01:00

La FIBA-CISL di Savona organizza un convegno pubblico dal titolo "La normativa antiriciclaggio e le sue implicazioni sull'attività lavorativa".
Il convegno è per il giorno venerdì 3 dicembre alle ore 14,30 ad Albenga.
Per maggiori dettagli si rimanda alla locandina dell'evento e all'invito.

Maggiori obblighi per i revisiori dei conti

2010-11-30T22:29:00.000+01:00

Da ilsole24ore.com segnalo l'articolo "Antiriciclaggio più stretto per i revisori", del quale riporto un breve estratto:

Obblighi antiriciclaggio differenziati per gli organismi di controllo delle società. In generale, i componenti di collegi sindacali, consigli di sorveglianza, comitati di controllo di gestione e degli organismi di vigilanza (previsti dall'articolo 6, comma 1, lettera b, del Dlgs n. 231/01) sono tenuti a vigilare, ciascuno nell'ambito delle proprie attribuzioni e competenze, sull'osservanza delle norme in materia antiriciclaggio e di comunicare le eventuali violazioni rilevate in sede di verifica della gestione delle imprese in base all'articolo 52 del Dlgs 231/07 (il decreto legislativo che ha delineato la disciplina antiriciclaggio). Il tipo però di controllo svolto incide sul dettaglio degli ulteriori oneri che gravano sugli organismi incaricati.

Per maggiori dettagli rimando alla fonte.

Antiriciclaggio dedicato agli avvocati di Castellanza

2010-11-04T22:42:00.000+01:00

Il prossimo venerdì, 5 novembre, è previsto un incontro formativo a Castellanza dedicato agli avvocati dal titolo "La disciplina antiriciclaggio per i professionisti".

Il programma della giornata è il seguente:

14.30 Registrazione dei partecipanti

15.00 Inizio lavori

Prof. Avv. Mario Zanchetti
Professore Ordinario di Diritto penale e Preside della Facoltà di Giurisprudenza - Università Cattaneo

Colonnello GdF Dott. Carmelo Vella
Capo Divisione, Direzione investigativa antimafia - Relazioni internazionali, Ministero dell'Interno Roma

Prof. Avv. Oliviero Mazza
Professore Ordinario di Procedura penale Università degli Studi di Milano-Bicocca
Avvocato in Milano

Prof. Avv. Gianluca Varraso
Ricercatore di Diritto processuale penale e docente di Diritto penitenziario
Università Cattolica del Sacro Cuore di Milano
Docente di Diritto processuale penale-Diritto processuale penale societario Università Carlo Cattaneo – LIUC
Avvocato in Milano

18.00 Conclusione lavori

Maggiori dettagli su varese7press e su liuc.it.

Gli obblighi antiriciclaggio dei professionisti alla luce della normativa vigente.

2010-10-26T22:52:00.000+02:00

Riporto da sienafree.it la notizia di un convegno organizzato dall'Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Siena, dal titolo "Gli obblighi antiriciclaggio dei professionisti alla luce della normativa vigente".

Riporto per comodità di lettura la notizia ma, come sempre, rimando alla fonte per maggiori dettagli ed approfondimenti.

L'appuntamento è fissato per venerdì 29 ottobre, alle 15, presso l'auditorium della Banca Mps in viale Mazzini

“Gli obblighi antiriciclaggio dei professionisti alla luce della normativa vigente”. E' questo il titolo del convegno in programma per venerdì 29 ottobre, alle ore 15, presso l'auditorium della Banca Monte dei Paschi di Siena, in viale Mazzini 23 , organizzato dall'Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Siena; dall'Ordine territoriale dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili di Montepulciano; dall'Ordine degli Avvocati di Siena; dall'Ordine degli Avvocati di Montepulciano e dal Collegio Notarile di Siena e Montepulciano.

A parlare sul tema saranno Giancarlo D'Avanzo, presidente dell'Ordine dei Commercialisti e degli Esperti Contabili di Siena; Alfredo Robledo, procuratore della Repubblica aggiunto presso il Tribunale di Milano, che interverrà sulle “attività e i settori interessati dal reato di riciclaggio, il ruolo delle banche e dei professionisti e i riflessi in campo internazionale”; Annalisa De Vivo, ricercatrice dell'Istituto di ricerca dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili, che illustrerà l’”adeguata” verifica della clientela nelle linee guida del Consiglio nazionale; il notaio Marco Krogh che interverrà sugli “obblighi antiriciclaggio da parte dei notai”; l'avvocato Gianluca Gambogi che illustrerà le “misure antiriciclaggio adottate dagli avvocati” ed il Col. Giampaolo Mazza, comandante provinciale della Guardia di Finanza di Siena, che tratterà de “i controlli negli studi professionali e dell'aspetto sanzionatorio”.

Antiriciclaggio e adempimenti degli Agenti Immobiliari

2010-08-23T22:33:00.001+02:00

Su mondocasablog.com un articolo interessante, a cura di Armando Barsotti, che riassume in poche righe i principali obblighi ed adempimenti in tema di antiriciclaggio per gli agenti immobiliari.

Gli Agenti Immobiliari devono osservare tutti i principali obblighi previsti della normativa antiriciclaggio:

Identificazione del cliente

Registrazione di cui all’art. 36

Segnalazione delle operazioni sospette

Adeguata verifica della clientela

Elaborare una SCHEDA ANALISI RISCHIO

Maggiori informazioni su:

Disposizioni antiriciclaggio arricchite per i professionisti

2010-08-13T11:01:00.005+02:00

A seguito della manovra economica 2010, le disposizioni antiriciclaggio a carico dei professionisti si arricchiscono. Da studiociraolo.it riporto:

La manovra economica arricchisce il quadro delle disposizioni antiriciclaggio. Tra le principali novità che interessano operatori e professionisti si elencano: il ricorso frequente o ingiustificato per prelievi o versamenti con intermediari finanziari di importo pari o superiore a 15mila euro; stretta per i soggetti che hanno sede in paradisi fiscali che non potranno partecipare a procedure per l'aggiudicazione di contratti pubblici se non previa autorizzazione del Mef; obbligo di astensione, o cessazione, per intermediari e professionisti di operazioni o prestazioni professionali in cui siano direttamente o indirettamente parte entità giuridiche aventi sede in paradisi fiscali; limiti all'uso del contante a 5mila euro e inasprimento delle sanzioni minime. E' fatto divieto di trasferire denaro, libretti al portatore, emettere assegni trasferibili da 12.500 a 5mila euro. Il trasferimento è vietato anche quando è effettuato con più pagamenti inferiori alla soglia che appaiono artificiosamente frazionati. Il divieto sussiste indipendentemente dalla natura dell'operazione alla quale il trasferimento si riferisce ed è stato introdotto con lo scopo di dirottare transazioni ritenute significative verso gli intermediari abilitati, perché negli archivi da essi tenuti ne resti traccia che consenta di risalire al loro autore. L'inosservanza del divieto, non incide sull'operazione compiuta che è comunque valida ma è sanzionata.

Per maggiori informazioni rimando ai seguenti collegamenti: